z posiedzenia
Komisji Rewizyjnej, które odbyło się w dniu 13 września 2011 r.
w Starostwie
Powiatowym w Tucholi, ul. Pocztowa 7
według listy obecności. Ponadto w posiedzeniu uczestniczyła p. Zofia Reszka – Sekretarz
Powiatu i p. Krystyna Siniło – Skarbnik Powiatu.
Tematyka
posiedzenia:
- Ocena
wykonania budżetu za 6 miesięcy 2011 r. - Przeprowadzenie
kontroli. Temat kontroli: Analiza uchwał Zarządu Powiatu za I półrocze
2011 r.
Ad. 1.
p. Skarbnik – omówiła
sprawozdanie z realizacji budżetu za I półrocze 2011 r. Poinformowała, że
planowany ostatecznie budżet Powiatu Tucholskiego po stronie dochodów na
30.06.2011r. w kwocie 68.319.629,85 zł, został wykonany w I półroczu 2011r.
w kwocie 31.085.567,98 zł tj., w 45,50 % planu. Dochody
bieżące zostały wykonane w 55,03%, a dochody majątkowe w 20,35%. Po stronie
wydatków planowany budżet został wykonany w 39,40 % planu. Wydatki
bieżące zostały wykonane w 51,21%, a wydatki majątkowe w 13,69%. Z
ogólnej kwoty wykonanych wydatków,
wynoszącej 27.249.646,31 zł, 89,04 % stanowią wydatki bieżące zrealizowane w
kwocie 24.265,987,96 zł , a 10,95% stanowią wydatki majątkowe zrealizowane w
kwocie 2.984.258,35 zł. Większość inwestycji jest w trakcie realizacji lub na
ukończeniu. Analiza
realizacji dochodów budżetowych w I półroczu 2011 roku w porównaniu z I
półroczem 2010 roku wskazuje, że kwotowo
wykonanie jest wyższe o 5.016.407,67 zł,
a wykonanie wydatków jest wyższe o 3.561.682,47 zł. Uchwalony budżet po zmianach zaplanowany został z deficytem w kwocie
– 850.000,00 zł. Wykonanie budżetu na
dzień 30 czerwca 2011r. to nadwyżka w kwocie 3.835.921,67 zł. Uzyskanie
dochodów poniżej 50 % w I półroczu
wynika między innymi z niskich wpływów
środków z Unii Europejskiej, które nie zostały zrefundowane przez Urząd
Marszałkowski po wykonaniu zadań.
Dochody własne planowane do osiągnięcia w 2011r. w kwocie
10.743.826,00 zł zostały wykonane w I półroczu 2011 roku na sumę 5.135.168,29
zł tj. w 47,79% planu. Dochody
pochodzące z budżetu Unii Europejskiej i innych bezzwrotnych środków
zagranicznych planowane na rok 2011 w kwocie 13.993.365,26 zł, wykonano w
19,11%. Z analizy wynika że wysokość
wykonanych dochodów i wydatków nie powinna zagrażać realizacji budżetu roku
2011. Zarząd prowadzi działania w celu ograniczenia wydatków bieżących zarówno
w Starostwie jak i w podległych jednostkach organizacyjnych. Przychody
zaplanowane w kwocie 3.950.000,00 zł wykonano w 33,32 %. Zaciągnięcie kredytu w
kwocie 3.100.000,00 zł nastąpi w II półroczu 2011r. Rozchody zaplanowane w
kwocie 3.100.000,00 zł, zostały wykonane w I półroczu 2011 roku w 35,73% w
kwocie 1.107.794,96 zł. Na koniec
czerwca 2011 roku, nie występowały zobowiązania przeterminowane. Dodała, że nie
spływają środki z tytułu realizacji zadań z udziałem środków unijnych. Nie
wpłynęły środki za realizację dróg w Żalnie i w Raciążu. Powiat powinien
otrzymać około 3.000.000 zł, a wpłynęło 691.000 zł za drogę w Cekcynie.
2.652.485 zł wpłyną z gmin na realizację tegorocznych zadań inwestycyjnych po
zakończeniu inwestycji. Na 30.czerwca nie wpłynęły też żadne środki z tytułu
realizacji Labiryntów natury i ścieżki rowerowej Tuchola – Świt – Tuchola. W
stu procentach wpłynęło dofinansowanie dotyczące termomodernizacji Zespołu
Szkół Ogólnokształcących. W Zespole Szkół Licealnych i Technicznych realizowany
jest projekt związany z doposażeniem i również nie wpłynęły żadne środki
unijne. Na inwestycję w ochronie zdrowia wpłynęło 40,85 % środków. Te środki
spływają regularnie. Na zakończone zadanie dotyczące termomodernizacji w DPS w
pierwszym półroczu wpłynęły środki w wysokości 134.926 zł czyli około 77 %.
W rozdziale Pozostała działalność na projekty realizowane przez Starostwo i
PCPR wpłynęło 24,71 % środków. Na projekt pod nazwą „Borowiackie Szlaki” do
dnia dzisiejszego nie jest podpisana umowa i nie wpłynęły żadne środki.
p. Sekretarz – dodała, że na „Borowiackie Szlaki” jest
złożona dokumentacja, jednak umowa nie jest jeszcze podpisana.
p. P. Mówiński – zapytał, czy nie jest w związku z tym
zagrożony harmonogram tego projektu.
p. Sekretarz – koordynator projektu zapewnia, że nie ma na
razie zagrożenia.
p. Przewodnicząca – zauważyła, że w Tucholskim Centrum Edukacji
Zawodowej jest duża różnica pomiędzy planem, a wykonaniem dochodów.
p. Skarbnik – poinformowała, że w tej sprawie jest
pisemne wyjaśnienie dyrektora. Różnica wynika ze spadku sprzedaży wyrobów
gotowych w Polsce i Unii Europejskiej. Ma to ulec zmianie w II półroczu, bo
TCEZ podpisał umowę na prowadzenie szkoleń ze Stowarzyszeniem Progres.
Gromadzone środki wykorzystywane są tylko na niezbędne surowce i materiały. W
ubiegłym roku już została część środków na płace przekazana. W planie jest
200.000 zł wpływów, które na koniec roku mają być przekazane do budżetu
Powiatu.
p. Przewodnicząca – zauważyła, że subwencja oświatowa
wyrównawcza i równoważąca maleją. Zawsze mówiło się, że płace mają tendencję
wzrostową. Malejąca subwencja jest spowodowana coraz mniejszą liczbą uczniów.
p. Skarbnik – dodała, że wraz ze wzrostem pensji
minimalnej wszystkie wskaźniki wzrosną.
p. P. Mówiński – stwierdził, że była propozycja przyjęcia
polityki kadrowej, polegającej na dawaniu nadgodzin, aby w momencie spadku
demograficznego nie trzeba było zwalniać nauczycieli.
p. A. Ziegler – dodała, że dzięki temu, że są nadgodziny
nie ma dopłat dla nauczycieli. Tam gdzie jest mniej uczniów będą tylko gołe
etaty. Jednak bez względu na ilość dzieci koszty stałe się nie zmienią.
p. Skarbnik – poinformowała, że jest realne zagrożenie
dla budżetu, jeżeli nie pozyskamy środków od Marszałka z tytułu zrealizowanych
projektów.
p. Przewodnicząca – dodała, że jest jeszcze sprawa inwestycji w
szpitalu. Jeżeli nie będzie zrealizowany zakres rzeczowo-finansowy, to Powiat
nie otrzyma dotacji z Urzędu Marszałkowskiego. Termin zakończenia inwestycji
był przesuwany. Ma mieszane uczucia, ponieważ należy tu operować rokiem
budżetowym.
p. Skarbnik – są zapisy, że zakończenie inwestycji
odbędzie się w tym roku. Szpital jest najłatwiejszą inwestycją jeżeli chodzi o
pozyskiwanie środków. Dotacja może zostać rozliczona, bo więcej i tak Powiat
nie otrzyma, niż jest zawarte w umowie.
p. P. Mówiński – stwierdził, że dotacja na kubaturę nie
pokrywa całości tej kubatury i rozliczenie będzie możliwe.
p. Przewodnicząca – zapytała, jakie są wskaźniki celu, bo
jeżeli one nie zostaną osiągnięte to dotacja będzie musiała zostać zwrócona.
p. A. Myszkowski – dodał, że w tym roku rozpoczynają się
konkursy na nowy okres kontraktowy trzyletni. Jeżeli inwestycja nie będzie
skończona, to nie będzie można ubiegać się o większy kontrakt.
p. Przewodnicząca – stwierdziła, że może należałoby
przeanalizować wszystkie zadania i skomasować środki na dokończenie inwestycji
w Szpitalu. Nie wiedziała, że jest to również związane z kontraktem na kolejne
3 lata.
p. P. Mówiński – również uważa, że należy skalkulować całą
inwestycję kosztem innych zadań, zakończyć to i rozliczyć. Może warto odpuścić
jakąś inwestycję drogową, aby skończyć Szpital i mieć możliwość podpisania
nowego kontraktu. Pani Starosta informowała, że zleciła wykonanie audytu
inwestycji.
p. Przewodnicząca – zapytała o przetarg na audytora i jaki
koszt tego audytu będzie.
p. Sekretarz – kwota z przetargu wyniosła 28 tysięcy
złotych za audyt labiryntów natury, dróg i projektu na wyposażenie.
p. Przewodnicząca – zapytała, czy z mocy prawa powinien w
Starostwie być audytor wewnętrzny.
p. P. Mówiński – stwierdził, że musi być audytor, ale nie
musi być na umowie o pracę.
p. A. Myszkowski – było spotkanie z Wójtami i Burmistrzem, na
którym prezes Szpitala zapewniał, że weźmie kredyt na dokończenie inwestycji.
Były rozmowy z Panią Starostą. Była mowa też o zmianie terminu na październik.
p. Sekretarz – poinformowała, że złożono do Marszałka cztery wnioski o płatność
dotyczące Labiryntów Natury. Są tam korekty dotyczące procedur przetargowych.
Czekamy za oceną dwóch wniosków.
p. Przewodnicząca – stwierdziła, że poziom inwestycji jest
wyższy niż w roku ubiegłym, a nie jest poukładana największa inwestycja. Żeby
móc przedłużyć termin, muszą być ku temu powody.
p. P. Mówiński – cały czas była mowa, że jest to spowodowane
brakami w dokumentacji.
p. M. Boliński – uważa, że do projektu, który był na
początku nie powinno zostać wydane pozwolenie na budowę.
p. Przewodnicząca – rok temu coś się zaczęło źle dziać. Jakie
kroki ostrożnościowe w związku z tym podjął Zarząd Powiatu?
p. P. Mówiński – od
zimy ubiegłego roku odbywały się cykliczne spotkania, wstrzymywano płatności.
Były wezwania do inwestora o zmianę podwykonawcy. Inspektorzy nadzoru robili
więcej niż to wynika z umowy. Na braki dokumentacji zwracał uwagę już dwa lata
temu. Jednak do wydania pozwolenia na budowę wystarczy to co zostało złożone.
Na wezwania Zarządu prezes spółki Techand się stawiał.
p. Przewodnicząca – stwierdziła, że audyt nie powie jak
skończyć inwestycję. Jeżeli wszyscy mają cel, aby ten Szpital skończyć, to
dlaczego nie robi się wszystkiego, aby to zakończyć.
p. P. Mówiński – usłyszał wypowiedzi, że główne koszty
wynikają z tego, że zdecydowano o tym, aby było więcej łazienek niż to było
opracowane. Był pomysł, aby zrobić więcej pionów kanalizacyjnych, bo to nie
będą duże koszty. Były różne pomysły, ale nie było na to wspólnego
porozumienia.
p. A. Myszkowski – spółka wzięła kredyt na wyposażenie.
p. Skarbnik – nie wyobraża sobie, aby spółka brała kredyt
na dokończenie inwestycji, bo byłaby to inwestycja w cudzych środkach trwałych.
Ponadto spółka nie może odliczyć podatku VAT.
p. A. Myszkowski – zapytał, czy w takim razie Powiat nie może
być inwestorem i zakończyć tej inwestycji.
p. P. Mówiński – poinformował, że w przedostatnim protokole
z Zarządu poprzedniej kadencji jest wniosek o zmianę inwestora.
Komisja wypracowała następujące stanowisko: Komisja jednogłośnie pozytywnie
zaopiniowała informację z wykonania budżetu oraz informację o kształtowaniu się
Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Tucholskiego za I półrocze 2011 r.
z następującym wnioskiem:
Komisja Rewizyjna wnosi do Zarządu
Powiatu o taką realizację budżetu w II
półroczu, aby w zakresie realizacji inwestycji w Szpitalu Tucholskim zapewnić utrzymanie celowości środków
pozyskanych z Regionalnego Programu Operacyjnego oraz spełnić warunki do
ubiegania się o środki w ramach nowego trzyletniego okresu kontraktowania usług
w Narodowym Funduszu Zdrowia.
Komisja przeanalizowała
również uchwały znajdujące się w materiałach sesyjnych. Pani Skarbnik omówiła
projekt uchwały zmieniającej Wieloletnią Prognozę Finansową i projekt uchwały w
sprawie zmiany budżetu Powiatu Tucholskiego na 2011 r.
Komisja jednogłośnie
pozytywnie zaopiniowała powyższe projekty uchwał ( 5-0-0).
Na
tym protokół zakończono.
Protokołowała: Przewodnicząca
Komisji
Elżbieta
Damasiewicz Małgorzata Oller
Informacje
wytworzono: | data: 00:00 13.09.2011 | przez: | |
wprowadzono: | data: 08:45, 08.05.2012 | przez: Elżbieta Damasiewicz | |
udostępniono: | data: 08:45, 08.05.2012 | przez: Elżbieta Damasiewicz | |
zmodyfikowano: | data: 08:45, 08.05.2012 | przez: | |
osoba odpowiedzialna: | Elżbieta Damasiewicz | ||
podmiot udostępniający: |
Rejestr zmian
utworzono: | data: 08:45, 08.05.2012 | przez: Elżbieta Damasiewicz | 5 |