Protokół nr 19/2012 z posiedzenia Komisji Finansów i Gospodarki z dnia 27 września 2012 r

Protokół nr 19/2012 

z posiedzenia Komisji Finansów i
Gospodarki,

które odbyło się w dniu 27 września 2012
r. 

Posiedzenie rozpoczęło się przy udziale 4
członków Komisji oraz p. Zofii Łąckiej – Skarbnika Powiatu.

Posiedzeniu przewodniczył p. Damian Kożuch  – Zastępca Przewodniczącego.

 

Tematyka posiedzenia:

1. Wypracowanie
   stanowiska w sprawie wykonania budżetu Powiatu Tucholskiego za I półrocze 2012
   r.
2. Informacja
   o pozyskanych środkach zewnętrznych na realizację zadań inwestycyjnych.
3. Analiza
   materiałów sesyjnych i sprawy bieżące.

 

Ad.
1.

p.
Skarbnik
– planowany budżet Powiatu Tucholskiego po stronie dochodów na 30.06.2012r. w
kwocie 56.941.747,27
zł, został wykonany w I półroczu 2012r. w kwocie 29.071.259,61 zł tj., w 51,05 % planu, w tym dochody bieżące zostały wykonane w 54,08% , a dochody
majątkowe w 37,99%. Po stronie wydatków planowany budżet w kwocie 56.208.200,63 zł,
został wykonany w I półroczu w kwocie  24.466.971,46 zł  tj.
w 43,53 % planu w tym: wydatki bieżące zostały
wykonane w 50,52% , a wydatki majątkowe w 11,10%. W opisówce szczegółowo
zostały opisane dochody, które zagrażają realizacji budżetu Powiatu. Środki z
Unii Europejskiej, dochody ze sprzedaży majątku i dochody z małych projektów
zostały zdjęte w zmianie do budżetu na tą sesję. To wykonanie budżetu jest wstępem
do zmian budżetu, które są przedstawione w materiałach sesyjnych. Samo
podsumowanie zostało pozytywnie zaopiniowane przez Regionalną Izbę
Obrachunkową,  nie mówiąc o wskaźnikach,
które są przekroczone.

p. Starosta – w
budżecie była założona sprzedaż mienia. Tak robiono wielokrotnie. Zdawali sobie
sprawę, że nie wszystkie działki uda się sprzedać. Rozpisano dwa razy przetarg.
W chwili obecnej jest możliwość przystąpienia do negocjacji. Prowadzone są
rozmowy z osobami zainteresowanymi, ale dochód nie będzie w zaplanowanej
wysokości.

p. Skarbnik –
rozchody na spłatę kredytów i wykup obligacji wynoszą 4 miliony złotych. Do
tego dochodzi obsługa długu, która wciąż rośnie.

p. Starosta – z
powodu zmian WIBOR-u rosną odsetki. Bardzo duże odsetki dotyczą wykupu
wierzytelności, o wiele wyższe niż przy zwykłym kredycie.

p. Skarbnik – w
planie na obsługę długo była kwota 2 milionów złotych. Wykup wierzytelności
odbywa się z wydatków inwestycyjnych. W tej chwili obsługa długu przekracza możliwości
finansowe Powiatu. Przy obecnej gospodarce zostały zaoszczędzone już spore
środki.

p. Starosta – te
oszczędności pozwoli w 2011 roku na zamknięcie budżetu. Rok 2009 i 2010 był
przeinwestowaniem w stosunku do możliwości finansowych.

p. M. Oller – stwierdziła,
że pani Skarbnik powiedziała, że budżet został wykonany zgodnie z planem.
Jednak podstawową miarą wykonania jest wskaźnik. Przy zatwierdzaniu budżetu
było to podnoszone. Wskaźnik był poniżej 60 %. Zapytała, czy w takiej sytuacji
prawidłowe jest określenie, że budżet został wykonany zgodnie z planem.

p. Skarbnik –
poinformowała, że Prezes RIO patrząc w nasze sprawozdanie stwierdził, że
pomijając wskaźnik, nasz budżet wygląda dobrze. Prezes widział sprawozdanie i
myślał, że Powiat sobie poradzi.

p. M. Oller –
zapytała, czy prawidłowe jest stwierdzenie, że budżet zgodny jest z planem,
jeżeli jest pogorszenie wskaźników. Podstawą oceny jest wskaźnik.

p. Skarbnik – RIO
bierze pod uwagę wskaźnik. Jeżeli wskaźnik jest przekroczony, ale samorząd
realizuje swoje zadania, to nic się nie dzieje. Nie można tu wypracować
dodatkowych dochodów oprócz sprzedaży majątku.

p. M. Oller –
chodzi o stwierdzenie, że nie można mówić, że wykonanie jest zgodne z planem
skoro wskaźnik się pogorszył.

p. Starosta –
stwierdziła, że na jej przyjście szpital miał być zakończony. Jednak szpital
został do zrealizowania w pięćdziesięciu procentach. Umowa była na określoną
kwotę, ale trzeba było do tego dołożyć. Potwierdził to audyt szpitala i
Najwyższa Izba Kontroli.

p. M. Oller –
zapytała, czy radni mogą się z tym zapoznać, czy może znajduje się na stronie
internetowej.

p. Starosta – nie
jest to na stronie internetowej. Można się z tym zapoznać w Biurze Rady.
Zostały zaciągnię4.te wierzytelności na ten cel. Na rozpoczęcie kadencji cała Rada Nadzorcza
przyszła i powiedziała, że za te środki nie uda się tego zakończyć.

p. Z. Grugel –
uważa, że to nie jest sprzeczność, że budżet został wykonany. To są dwie różne
sprawy. Stan budżetu można oceniać według wskaźnika, ale za półrocze jest on
realizowany zgodnie z założeniami. Tak nie będzie już na koniec roku. Zarząd
musi przyjść z propozycją, jakie wydatki obciąć.

p. Skarbnik – wskaźnik
się pogorszył, bo w czerwcu został zaciągnięty kredyt w wysokości 1 miliona
złotych na spłatę obligacji.

p. Z. Grugel –
wskaźnik i stan finansów to odrębne sprawy. Realizacja budżetu jest zgodna z
planem.

p. M. Oller –
dziwi ją ten tok myślenia.  Plan się na
bieżąco koryguje i uwzględnia przesłanki. Mimo wszystko ten wskaźnik na razie
nie może być przekroczony. To jest pewien wyznacznik.

p. Starosta –
zapytała z jakim wskaźnikiem, przy doliczeniu wierzytelności ta Rada
rozpoczynała kadencję.

p. M. Oller – było
to 62,08 % na koniec 2010 r. z uwzględnieniem wierzytelności. Istotna jest
tendencja. Jeżeli uwzględni się środki unijne to jest to już 55 %, a po
uwzględnieniu wolnych środków 54 %.  

p. Starosta –
wolne środki to zapis na papierze. Trzeba było zweryfikować dochody. Subwencja
została obcięta o 2,5 milionów złotych. Prawdopodobnie będzie korekta na
labiryntach natury za 2010 r. w znacznej kwocie.

p. M. Oller – w
dziale 801 – Oświata i wychowanie wynagrodzenia są zrealizowane w ponad
pięćdziesięciu procentach. Prosi o wyjaśnienie, bo z arkuszy organizacyjnych
można to wyliczyć.

p. Skarbnik – na
wynagrodzeniach w Specjalnym Ośrodku Szkolno – Wychowawczym było zawyżone
wykonanie wydatków. Plan został zaniżony. W zmianie budżetu na sesję są
wprowadzone zmiany.

p. M. Oller –
według tego nie są zabezpieczone środki na wynagrodzenia w oświacie.

Zapytała czy
nie było widać, ze fundusz płac jest nieoszacowany.

p. Starosta –
Zarząd otrzymał przygotowany przez jednostki plan. Były wpisane kwoty, które
zdaniem kierownika jednostki zabezpieczają potrzeby.

p. Skarbnik  – w projekcie zmiany budżetu na sesję
zaplanowany jest wzrost w tym dziale. Na oświacie powinien zostać 1 milion
złotych z subwencji, a okazuje się, że 1 miliona brakuje.

p. M. Oller – pani
Starosta powiedziała, że zostały zaoszczędzone znaczne środki. Zrobiła sobie
zestawienie z którego wynika, że środki na wynagrodzenia obniżono o 140.000 zł.
W oświacie nastąpił wzrost o 465.000 zł. Największy spadek dotyczy Powiatowego
Urzędu Pracy. Dział Administracja publiczna po połączeniu z działami, w których
znajdują się również wynagrodzenia pracowników, np. kultura, gospodarka
nieruchomościami dają zmniejszenie o 133.000 zł.

p. Starosta  w oświacie nastąpił wzrost wynagrodzeń w
związku z ustawową podwyżką. Gdyby porównywać lata 2009 i 2010 z rokiem 2011 to
Powiat bardzo dużo zaoszczędził na wynagrodzeniach.

p. M. Oller – 
w materiałach na sesję czerwcową czytamy, że odeszli radcy prawni i
audytor. Zapytała, gdzie są te skutki. Porównując półrocze jest kwota 140.000
zł.

p. Z. Grugel – pani
Starosta mówi, że zmniejszyły się płace w urzędzie, ale płace ogółem wzrosły.

p. M. Oller – mówi
tylko o działach w Starostwie. Zapytała, gdzie jest ten skutek.

p. Skarbnik –
kwota 150.000 zł oszczędności na wynagrodzeniach przy 70 osobach zatrudnionych
to duże oszczędności.

p. D. Kożuch – zmienił
się też schemat organizacyjny i to też spowodowało oszczędności.

p. M. Oller –
zapytała, jakie było zatrudnienie w Starostwie na koniec czerwca tego roku, ile
środków brakuje w budżecie do uzyskania płynności finansowej. Poinformowała, że
będzie miała trochę inne zdanie na temat tego, że w 2009 i 2010 roku nastąpiło
przeinwestowanie. Czytała opinię Prezesa RIO, w której wypowiadał się, że 4
powiaty były w takiej samej sytuacji jak my. 3 powiaty poradziły sobie, a
Powiat Tucholski pozostał. Powiat podjął działania, ale należało wstrzymać
inwestycje i przejść kilka lat chudych.

p. Starosta –
poinformowała, że Powiat stara się o pożyczkę z Budżetu Państwa. Taka pożyczka
ma stałe oprocentowanie.

p. Skarbnik – poinformowała,
że pani kolegiantka z RIO prosiła o przygotowanie wstępu – uzasadnienia bo jest
to potrzebne do takiej pożyczki. Napisanie takiego uzasadnienia nie jest
proste. RIO zaopiniowało to uzasadnienie, żeby później nie zostało uchylone.
Uzasadnienie do uchwały Radni otrzymali później. Wie, że materiały sesyjne powinny
zostać dostarczone na 7 dni przed sesją, ale nie udało się tego zrobić.
Wszystkie dochody, które nie wiadomo czy wpłyną zostały zdjęte z budżetu.
Dochody i wydatki zostały urealnione.

p. Z. Grugel –
zapytał jaki jest deficyt w budżecie. Przy uzyskaniu takiej pożyczki zwiększy
się wskaźnik zadłużenia.

p. Skarbnik –
deficyt wynosi 7 milionów złotych.

p. Starosta –
poinformowała, że do momentu spłaty pożyczki wskaźniki nie obowiązują.

p. M. Oller –
zapytała, jakie zadania zostały podjęte, aby wyjść z tej sytuacji. Nie ma
jeszcze programu naprawczego, a ta kwota powinna wynikać z niego. Program
naprawczy to urealnienie dochodów i obcięcie kosztów.

p. Z. Grugel –
zastanawia się nad kolejnością punktów w programie sesji.

p. Skarbnik –
kolejność punktów sesji jest uzgodniona z Regionalną Izbą Obrachunkową.

p. Z. Grugel –
uważa, że na wstępie powinien być program naprawczy, potem pożyczka, zmiana
budżetu i zmiana WPF.

p. Starosta –
poinformowała, że jeszcze raz przedyskutują to z RIO. Program naprawczy nie
jest jeszcze gotowy, bo dopiero po kolegium RIO można było rozpocząć prace nad
nim. Opracowanie zostało zlecone firmie zewnętrznej, która ma dobre wyniki w
przygotowywaniu takich programów. Na sesji będzie analityk, który ten program
tworzy. RIO specjalnie dla Powiatu zwołuje kolegium w poniedziałek i środę
odnośnie przygotowania raportu. Są trzy główne założenia tego programu:
zracjonalizowanie wydatków w oświacie, podniesienie czynszu Spółce „Szpital
Tucholski” i reorganizacja w jednostkach organizacyjnych Powiatu.

p. D. Kożuch –
zapytał, czy to się wiąże ze zwolnieniami i tylko tak ładnie brzmi.

p. Starosta – poinformowała,
że działania będą tak prowadzone, aby jak najmniej dotknąć sferę społeczną.

p. Z. Grugel – jeżeli
podejmie się rozmowy z osobami, które mogą już odejść to wcale nie muszą być to
zwolnienia. Faktem jest, że jeżeli maleje ilość uczniów, to ilość godzin dla
nauczycieli również maleje.

p. Starosta  pewnych rzeczy nie da się przewidzieć. Nikt
nie wie ilu nauczycieli pójdzie na urlop zdrowotny, bo im się to należy zgodnie
z Kartą Nauczyciela.

p. Oller – poruszyła
sprawę obsługi prawnej. Będąc w sądzie widziała 6 spraw w sądzie gdzie stroną
jest Powiat Tucholski. Zapytała jak są wynagradzani prawnicy i jak to wygląda w
innych powiatach.

p. Starosta – prawnicy
otrzymują dodatkowe środki za sprawy sądowe. W innych powiatach różnie się to
kształtuje i zależy od wielkości dochodów z tego tytułu.

p. Skarbnik –
poinformowała, że na 30.09.2012 r. w Starostwie zatrudnionych jest 69 osób. Z
końcem października odejdzie 5 osób.

 

Komisja nie
wypracowała stanowiska w sprawie sprawozdania z realizacji budżetu za I
półrocze 2012 r.

 

Ad. 2.

p. Starosta – przedstawiła
informację na temat środków z projektów do 30 czerwca i do 31 sierpnia 2012 r.
(informacja w załączeniu do oryginału protokołu). Z wszystkich projektów do
wpłynięcia pozostaje kwota 2.813.926,55 zł. Ponadto zostały pozyskane środki na
termomodernizację Domu Pomocy Społecznej. Wydatki inwestycyjne na ten rok
wyniosły 70.400 zł. Od Marszałka na ten cel pozyskano kwotę 34.632,69 zł a od
Konserwatora zabytków 15.000 zł. Został rozstrzygnięty przetarg na remont w
Zakładzie Aktywności Zawodowej. Najkorzystniejsza oferta opiewa na kwotę
1.395.931,07 zł.

p. M. Oller – do
końca sierpnia wpłynęły 4 miliony złotych. Zapytała, czy to dotyczy zadań
wykonanych w tym roku.

p. Starosta – są
to środki w części nawet za zadania wykonane w 2010 r.

p. M. Oller  konstrukcja planu pracy Komisji przewidywała
środki do pozyskania na ten rok.

p. Skarbnik – ta
informacja dotyczyła też 2010 i 2011 r., gdzie wydatkowano środki, a one nie
wpłynęły.

p. M. Oller – w
planie mamy wcześniejsze inwestycje i tegoroczne, a nie ma takiej rezerwy, że
coś znowu może nie wpłynąć.

p. Skarbnik –
zmianą budżetu na tą sesję zostaną zdjęte wszystkie dochody, które nie wpłyną.
Jeżeli te środki wpłyną to będą stanowiły nadwyżkę. Pozostała kwota za szpital
na pewno nie wpłynie do końca roku.

 

Radni nie mieli dalszych uwag, dlatego Zastępca
Przewodniczącego zamknął ten punkt porządku posiedzenia.

 

Ad. 3.

Analiza
materiałów sesyjnych:

1)     projekt uchwały w sprawie zmian budżetu Powiatu Tucholskiego na 2012 r.

p. Skarbnik – poinformowała,
że dokonano przebudowy całego budżetu. Urealniono dochody. Wszystkie dochody,
które nie jest pewne, że wpłyną, zostały z budżetu usunięte. Taki budżet
narusza art. 242 ustawy o finansach publicznych. Jest deficyt, przy zakładanej
na wstępie nadwyżce. Tylko taki budżet może spowodować otrzymanie pożyczki z
Budżetu Państwa. Wniosek o pożyczkę musi zostać złożony z 24 załącznikami
wynikającymi z rozporządzenia.

p. Z. Grugel – jeżeli
osiągniemy pewną zgodność i przyjmiemy zaproponowane uchwały, a one pozwolą na
złożenie wniosku, to niezwłocznie należy przystąpić do zmian w wydatkach.
Należy blokować wszystkie zadania, oprócz pensji.

p. M. Oller –
zapytała, czy te zmiany w budżecie są kompatybilne z założeniami programu
naprawczego. Uważa, że płace można bardzo łatwo wyliczyć i na bieżąco
monitorować. W uzasadnieniu ostatni akapit jest niezrozumiały. Nie padło zdanie,
że zdjęto środki z fundusz płac

p. Starosta – te
zmiany są zgodne z programem naprawczym.

p. Skarbnik – akapit
w uzasadnieniu dotyczy korekty Ministra Finansów dotyczącej  subwencji oświatowej. Środki nie były zdjęte z
płac tylko z inwestycji i remontów.

p. M. Oller – w
czerwcu ewidentnie musiała być korekta wynagrodzeń.

p. Skarbnik – nie
ma przy sobie dokumentów z czerwcowej sesji. Nie jest prostą sprawą zbudować
budżet, jeżeli od 2010 r. wszystko się rozjeżdża. W kwietniu przyszła do pracy.
Być może na pytania dotyczące pierwszego półrocza powinna odpowiadać poprzednia
pani Skarbnik. Od czerwca nie są realizowane wydatki rzeczowe. Realizowane są
tylko płatności z tytułu umów o pracę i za media.

p. Starosta  od zeszłego roku mówili o oszczędzania, ale w
pewnych przypadkach to nie poskutkowało. W związku z tym wszystkie jednostki i
wydziały otrzymały pisma o blokowaniu wydatków.

p. M. Oller – zapytała
o ile się zwiększył fundusz płac i czy to jest zabezpieczone.

p. Skarbnik – Te
środki są zabezpieczone w pełni w tej chwili. Kwota ta jest rozdzielona na
poszczególne szkoły.

p. M. Oller – w
dziale 900 – gospodarka komunalna jest zwiększenie w paragrafie Zakup usług
pozostałych w kwocie 256.073,27 zł.

p. Skarbnik – w
sprawozdaniu opisowym środki, które powinny być w planie były przeznaczone na
inne wydatki, ale powinny być zabezpieczone w tym paragrafie.

p. M. Oller – zapytała
na jakie cele przeznaczone są te wydatki.

p. Skarbnik – te
środki mogą być przeznaczone na termomodernizację, ocieplenie itp.

p. Starosta –
poinformowała, że nie ma dodatkowych środków na pieczę zastępczą. Bez
dodatkowych środków z Budżetu Państwa nie da się tego realizować. Chodzi o
środki dla rodzin zastępczych na zwiększenie odpłatności. Została wypłacona
różnica od marca.

p. M. Oller – w
dziale 900 – gospodarka komunalna w dochodach mówi się o problemach z
wykonawczą części budowanej projektu.

p. Starosta – na
dzisiaj jest szereg usterek, które trzeba poprawić.

 

Po
dyskusji Komisja w wyniku głosowania 2 głosami za, przy 1 głosie przeciwnym
i 1 głosie wstrzymującym pozytywnie zaopiniowała projekt uchwały w
sprawie zmian budżetu Powiatu Tucholskiego na 2012 r.

 

Zastępca
Przewodniczącego poddał pod głosowanie protokół Nr 18 z posiedzenia Komisji,
które odbyło się 24.08 2012 r., który został przyjęty 4 głosami za, przy braku
głosów przeciwnych i wstrzymujących.

 

W związku z wyczerpaniem porządku obrad pan
Damian Kożuch – Zastępca Przewodniczącego zamknął posiedzenie Komisji Finansów
i Gospodarki.

 
Na tym zakończono protokół.

 

Protokołowała:                                                            Zastępca Przewodniczącego Komisji

 

Elżbieta Damasiewicz                                                                    Damian Kożuch